Зміст:
Як діяла схема
Керівник підприємства систематично оформлював у документах нібито закупівлі паливно-мастильних матеріалів у сторонньої комерційної фірми. Насправді йшлося про безтоварні операції — реальних поставок ПММ не здійснювалося.
Ці недостовірні відомості про витрати вносилися до податкової звітності, що давало змогу штучно завищувати витрати компанії й знижувати суму податку на додану вартість до сплати. Обсяг збитків, завданих державному бюджету, перевищує 5 млн грн — це підтверджено висновком судово-економічної експертизи.
Правові наслідки для підозрюваного
Керівнику повідомлено про підозру за частиною 1 статті 212 Кримінального кодексу України (ухилення від сплати податків, зборів). Відповідно до статті 212 КК України за таке правопорушення передбачено штраф у розмірі від 1000 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Під час досудового розслідування підприємство повністю відшкодувало завдані збитки — відповідні кошти перераховано до бюджету. За законом особа може бути звільнена від кримінальної відповідальності, якщо до притягнення вона сплатила належні податки та відшкодувала фінансові санкції й пеню.
Досудове розслідування проводили детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки (БЕБ) у Київській області, оперативний супровід забезпечували співробітники Управління стратегічних розробок у Києві Департаменту стратегічних розробок Національної поліції України. Наразі кримінальне провадження скеровано до суду для остаточного вирішення питання про міру відповідальності.
Чому це важливо знати
Викриття схеми ухилення від сплати податків на суму понад 5 млн грн свідчить про посилення контролю за фіктивними операціями у сфері закупівель паливно-мастильних матеріалів. Повне відшкодування завданих збитків дає змогу підозрюваному розраховувати на звільнення від кримінальної відповідальності, що також створює можливість для добровільного врегулювання податкових зобов’язань навіть після відкриття кримінального провадження.
Створено за матеріалами: kyiv.news