Зміст:
Як працювала схема
У ході розслідування встановили, що протягом трьох років працівники одного архітектурно-інжинірингового підприємства систематично ухилялися від сплати ПДВ. Виконуючи роботи для бюджетних установ, компанія отримувала оплати, однак ці надходження не відображалися у податковій звітності.
Через таку практику держава недоотримала понад 8,9 млн грн обов’язкових платежів. Кримінальне провадження було відкрито на підставі зібраних аналітичних матеріалів; розмір завданих збитків підтвердила судово-економічна експертиза.
Хто отримав підозру
Повідомлення про підозру вручили особі, яка відповідає за фінансові операції товариства, за частиною 2 статті 212 Кримінального кодексу України. Згідно з цією нормою, ухилення від сплати податків у великих розмірах, вчинене за попередньою змовою групою осіб, тягне за собою покарання у вигляді штрафу та додаткових обмежень.
Зокрема, санкція передбачає штраф у розмірі від 10 тисяч до 15 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян із можливим позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю строком до трьох років.
Законом за «великий розмір» податків вважають суми, що перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян у 5 000 і більше разів.
Гроші повернули до бюджету
Під час досудового розслідування підприємство повністю відшкодувало завдані державі збитки. Сума понад 8,9 млн грн надійшла до бюджету ще до завершення слідчих дій.
Після повернення коштів прокурори направили кримінальне провадження до суду. Досудове розслідування здійснювали детективи Бюро економічної безпеки — правоохоронного органу, що спеціалізується на виявленні та розслідуванні економічних злочинів проти держави.
Чому це важливо знати
Ця справа ілюструє механізм повернення коштів до держбюджету навіть після виявлення ухилення від сплати податків. Відшкодування збитків до притягнення до кримінальної відповідальності може впливати на застосування покарання відповідно до частини 4 статті 212 КК, але не звільняє від судового розгляду.
Для держави ключовим є саме повернення коштів, адже ці понад 8,9 млн грн могли б бути спрямовані на фінансування інфраструктурних проєктів, освіти чи медицини Київщини.
Створено за матеріалами: kyiv.news